主題：開曼群島公司法（2019 年修訂本）更新
尊敬的客戶：
我們在此通知您有關開曼群島公司法（2019 年修訂本）（下面簡稱為“修訂法”）的更新。
該修訂法（不包括第 5 條）於 2019 年 8 月 8 日正式生效。有關修訂涉及重要的法規和監管更新，如果企業不合規，其業務可能因此受影響。
總括而言，您需要注意三個重點事項：
1、新增“股東登記名冊”的申報資料：
根據修訂法的第 40 條，除了已經要求的資訊外，還規定所有資金股份化的公司呈交一份聲明，公司各股東所持有的股份。該聲明必須：
• 清楚列出每手股份的號碼（如適用）；
• 確認對各股東每手股份所付或同意被視為已支付的金額；
• 確認各股東所持的股份數量及類別；
• 明確各股東所持有的股份類別是否于公司章程的架構下附帶投票權，投票權有沒有附帶條件。
以便您回饋，我們為您準備了附件的表格，請您依照表格裡的要求填寫貴公司最新的“股東登記名冊”資料。完成後，請發送給您的客戶經理以保存及作進一步處理。
申報截止日期是什麼？
以上所述的資料必須在修訂法生效（2020 年 2 月 8 日）後的六個月之內作出申報。
不合規的處罰是什麼？
對於任何不合規的公司及有意圖授權或允許不合規的公司董事或經理人，將被處以 6100 美元的罰款。
2、提前“公司董事及管理人員登記名冊”的申報截止日期：
如公司的董事及管理人員登記名冊有任何變更，該公司現需要在變更後的 30 天內通知開曼群島公司註冊處。相對法案修訂之前的 60 天期限，現行的通知期限提前了一半。
不合規的處罰是什麼？
對於任何不合規的公司，將被處以 610 美元的罰款。
除此之外，如果註冊處鑒定了任何不合規為有意圖授權或允許的情況下：
• 該公司將被處以 1220 美元的額外罰款
• 該公司的每一位元董事及管理人員都會被處以 1220 美元的罰款
• 在該公司不合規期間，將被處以每天 122 美元的罰款
另外，請注意開曼群島公司註冊處稍後將允許任何人士付費審查開曼群島註冊公司的董事名單。
“任何人”的定義沒有規限，並可包括開曼群島居民或非居民。然而，進行審查的人士只能夠獲取某公司現任董事人員的資料，前任董事人員的資料並不會被公開。此選項在現階段尚未可用，但稍後會開放給公眾。我們屆時會再通知您有關的更新。
與此同時，瑞致達開曼能為您的公司提供一系列的獨立董事服務，包括開曼群島董事服務。
3、提高對成立或保存“實益所有權登記冊”(BOR) 不合規的處罰：
對於任何未履行“實益所有權登記冊”義務的公司，各種處罰如下：
• 首次違規：罰款金額跟法案修訂前一樣，為 30,500 美元
• 第二次及/或續次違規：罰款金額提高到 122,000 美元
• 第三次違規：公司會面臨被公司登記處除名的風險。
至於對任何未遵守 “實益所有權登記冊”制度相關通知的自然人或實體，各種處罰如下：
• 首次違規：罰款金額為 30,500 美元
• 第二次及/或續次違規：罰款金額為 61,000 美元，以及/或被判處高達 2 年的監禁。
同樣地，任何未能夠提供所需的“實益所有權登記冊”資料的自然人或實體會被判處 61,000美元的罰款及高達 2 年的監禁。
鑒於不合規所帶來的高昂罰款及嚴重處罰，我們強烈建議您儘早實施所需的措施，以確保公司全面合規於修訂法。
如果您有任何疑問，請向您的客戶經理或瑞致達固定連絡人查詢。我們的團隊隨時為您服務。
誠摯問候，瑞致達團隊
截至 2019 年 9 月 23 日，本信函涉及的細節內容均準確無誤。本文檔僅根據當前立法說明提供總體指導，不應作為判斷依據。所有架構應根據自身特點進行評估。瑞致達樂意為您提供初步評估。
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